معدل النسبة السنوي (APR)

صفحة توعوية برعاية "البنوك السعودية"

يعتبر معدل النسبة السنوي (Annual Percentage Rate - APR)، أحد المعايير التي من شأنها ايضاح التكلفة الفعلية للتمويل وتمكين المستفيدين من التمويل من المقارنة بين عروض التمويل المختلفة، التي تقدمها جهات التمويل (البنوك وشركات التمويل) المرخص لها.
ويعرف معدل النسبة السنوي أيضاً على أنه معدل الخصم، الذي تكون فيه القيمة الحالية لجميع الأقساط والدفعات الأخرى المستحقة على المستفيد، والتي تمثل إجمالي المبلغ المستحق سداده من المستفيد، مساوية للقيمة الحالية لدفعات مبلغ التمويل المتاحة للمستفيد، وذلك في التاريخ الذي يكون فيه مبلغ التمويل أو أول دفعة منه متاحاً للمستفيد.
أهداف معدل النسبة السنوي APR
* تعزيز مبادىء الشفافية والإفصاح.
* تطبيق المعايير الفنية وأفضل الممارسات الدولية التي من شأنها الارتقاء بمستوى الشفافية والإفصاح.
* تحقيق عادلة التعاملات المالية.
* تمكين المستفيدين من التمويل، المقارنة بين العروض التمويلية لأكثر من جهة تمويلية مانحة لنفس المنتج التمويلي.
* الارتقاء بمستوى حماية حقوق المستفيدين من المنتجات التمويلية المختلفة.
شروط حساب معدل النسبة السنوي
* تضمين المعدل لكافة الرسوم والعمولات التي لا يمكن تجنبها، إضافة إلى مبلغ التمويل وكلفة الأجل.
* احتساب مدة التمويل على أساس 12 شهراً متساوية.
* تحويل معدل النسبة الفعلي (Monthly Effective Rate) إلى معدل النسبة السنوية (APR) .
ماذا يشمل معدل النسبة السنوي؟
يشمل معدل النسبة السنوي جميع التكاليف الإلزامية التي تندرج تحت أي تمويل، التي من بينها على سبيل المثال لا الحصر التكاليف الإدارية والتأمين.
فرضيات حساب معدل النسبة السنوي
* استخدام طريقة القسط المتناقص في توزيع كلفة الأجل على مدة التمويل.
* إضافة كافة التكاليف التي يتعين على المستفيد سدادها مثل الرسوم الإدارية/العمولات الإدارية.
* أن يكون السداد على شكل دفعات شهرية متساوية القيمة طوال فترة التمويل.
* استبعاد أي تكاليف أو رسوم تستحق على المستفيد نتيجة لإخلاله بأي من التزاماته الواردة في عقد التمويل (مثل غرامات التأخر أو التعثر في السداد).
* أن الرسوم ستظل ثابتة عند المستوى الأولي وسارية إلى نهاية عقد التمويل.
هل سيؤدي تطبيق معدل النسبة السنوي إلى زيادة النسب السنوية التي يُعلن عنها؟
من المعروف أن معدل النسبة السنوي لجدول سداد معين يزيد عن نسبة هامش الربح لنفس جدول السداد، وهذا ليس له تأثير على التكلفة الفعلية التي يتحملها المستفيد بأي حال من الأحوال. وكمثال افتراضي لو أن إحدى جهات التمويل تمنح تمويلاً بمبلغ 50 ألف ريال مقابل سداد على مدى (12) دفعة شهرية بمبلغ (2,244) ريال لكل منها، ودون أي رسوم أخرى، فيكون هامش الربح في هذه الحالة نسبة (1.85%) ويقابله معدل نسبة سنوي يبلغ (3.45%). وبالرغم من تغير النسبة إلا أن التكلفة الفعلية التي يتحملها المستفيد لم تتغير نظراً لأن مبلغ التمويل وقيمة القسط الشهري لم تتغير.
إلزام مؤسسة النقد العربي السعودي
ألزمت مؤسسة النقد العربي السعودي (ساما) كافة جهات التمويل المرخص لها من قبل المؤسسة (البنوك/شركات التمويل) باستخدام طريقة موحدة لحساب معدل النسبة السنوي (APR) لعقود التمويل ذات الدفعات الشهرية، مثل التمويل الشخصي، وتمويل المركبات من خلال الإيجار التمويلي أو غيره، والتمويل العقاري، وذلك بهدف تمكين المستفيدين من تلك المنتجات التمويلية مقارنة التكلفة الفعلية للمنتجات التمويلية التي تمنحها البنوك وشركات التمويل.
وقد أعدت المؤسسة دليل إرشادي مفصل لحساب معدل النسبة السنوي، يشتمل على التعريف بالمعدل، والهدف من تطبيقه، وشروط الاحتساب، بما في ذلك عدد من الأمثلة على الاحتساب والأسئلة المتكررة.
وقد تم إعداد الدليل لتقديم شرح مبسط عن المعدل وطريقة حسابه، وذلك بناءٍ على ما تضمنته المادة (81) من اللائحة التنفيذية لنظام مراقبة شركات التمويل، والملحق (1) من التحديث الأول لضوابط التمويل الاستهلاكي.