تكلفة الخدمات المصرفية للقطاع البنكي تعادل 46% من حجم إجمالي دخل العمليات

تحليل مقارن لنتائج قطاع البنوك المدرجة في الربع الثالث من 2014

حققت البنوك والمصارف المدرجة بقطاع المصارف والخدمات المالية بالسوق المالية السعودية (تداول) أرباحا تبلغ حوالي 8,200 مليون ريال خلال الربع الثالث من هذا العام وبما يعادل 27% من أرباح السوق الكلية مقابل حوالي 7,413 مليون ريال للربع المماثل من العام الماضي أي بنسبة ارتفاع 11,6%.
كما أنها تراجعت بحدود 6% مقارنة بالربع السابق والتي بلغت فيه حوالي 8,682 مليون ريال. أما خلال التسعة أشهر من هذا العام فقد حققت شركات القطاع أرباحا تبلغ حوالي 24,94 مليار ريال مقارنة بحوالي 23,08 مليار ريال أي بنسبة ارتفاع عند حدود 8%. ويوضح الرسم البياني التطور التاريخي لربحية الشركات المدرجة بهذا القطاع.
وعندما نستعرض أهم ملامح قائمة الدخل للشركات المدرجة بقطاع المصارف والخدمات المالية بالسوق المالية السعودية خلال الربع الثالث من عام 2014م والتي يوضحها الجدول التالي رقم (1) نلاحظ من الجدول السابق أن البنوك والمصارف المدرجة بالسوق المالية السعودية قد حققت إجمالي دخل لعملياتها (إيرادات خدماتها المصرفية) تبلغ حوالي 15.039 مليون ريال خلال الربع الثالث من عام 2014 وقد بلغ إجمالي مصاريف العمليات (تكلفة خدماتها المصرفية) حوالي 6,894 مليون ريال أي أن هامش الدخل التشغيلي المحقق يبلغ حوالي 8.145 مليون ريال وهو ما يعني أن هامش الدخل التشغيلي لشركات القطاع يبلغ 54% من إجمالي دخل عملياتها (إيرادات خدماتها المصرفية).
البنوك تجنب 1.530 مليون ريال كمخصص خسائر للائتمان في الربع الثالث تمثل 22% من مصاريف عملياتها
وبعد أن نأخذ أي بنود استثنائية في نتائجها المالية نجد أنها استطاعت تحقيق صافي دخل للعمليات (صافي ربح) يبلغ حوالي 8.200 مليون ريال وهو ما يعني أن هامش صافي دخل العمليات يبلغ 55% من حجم إيرادات خدماتها إضافة لذلك فقد جنبت الشركات المدرجة بالقطاع حوالي 1.530 مليون ريال كمخصص خسائر الائتمان بالربع الثالث الربع وهو ما يمثل 22% من مصاريف عملياتها و 10% من إيراد خدماتها.
وحتى نحقق الاستفادة القصوى من المعلومات المدرجة بالجدول السابق رقم (1) نستعرضه بطريقة أخرى كي يتسنَى لنا معرفة أداء كل شركة من شركات القطاع بعمق أكبر كما هو موضح بالجدول التالي رقم (2).
ويمكن استخلاص النتائج التالية من الجدول رقم (2) مع ملاحظة أن بنود دخل العمليات منسوبة إلى إجمالي دخل العمليات وأن بنود مصاريف العمليات منسوبة إلى إجمالي مصاريف العمليات:
- ان تكلفة الخدمات المصرفية للقطاع تعادل 46% من حجم إجمالي دخل العمليات (إيرادات الخدمات المصرفية) وأن سامبا قد حقق أدنى معدل تكلفة لخدماته عند 31% من حجم إجمالي دخل عملياته (إيرادات خدماته المصرفية) بينما نجد أن بنك الجزيرة قد حقق أعلى معدل تكلفة خدمات عند 92% من حجم إجمالي دخل عملياته (إيرادات خدماته المصرفية) ولهذا انعكاس مباشرة على هامش الدخل التشغيلي للعمليات المصرفية حيث بلغ الدخل التشغيلي لشركات القطاع 54% وقد حقق سامبا أعلى هامش دخل تشغيلي عند 69% بينما احتل بنك الجزيرة المركز الأدنى عند 8%.
- أن صافي دخل العمليات للقطاع (صافي الربح) بعد البنود الاستثنائية يبلغ 55% من حجم إجمالي دخل العمليات (إيرادات الخدمات المصرفية) وقد حقق سامبا أعلى هامش صافي دخل للعمليات (صافي ربح) عند 69% بينما احتل بنك الجزيرة المركز الأدنى عند 8%.
- ان مخصص خسائر الائتمان للقطاع يبلغ حوالي 1,530 مليون ريال للربع وهو مايعادل 22% من مصاريف العمليات للقطاع وأن سامبا كان أقل البنوك تجنيبا عند 1% من مصاريف عملياته بينما نجد أن هذا المخصص بمصرف الراجحي يمثل 33% من مصاريف عملياته في حين أن بنك البلاد قد قام بعكس مخصصات مكونة سابقة بحوالي 9 ملايين ريال ليعزز نتائج الربع الثالث.
- ان ربح السهم الصافي يبلغ 0,66 ريال لقطاع المصارف والخدمات المالية المدرجة بالربع الثالث من عام 2014 وأن سامبا قد حقق أعلى ربح للسهم الواحد عند 1,02 ريال لكل سهم من أسهمه بينما نجد أن بنك الجزيرة الإنماء حقق أقل ربح للسهم الواحد عند 0,12 ريال.
- أن العائد على حقوق المساهمين أول الربع يبلغ 3,6% لقطاع المصارف والخدمات المالية المدرجة بالربع الثالث من عام 2014م وأن السعودي الهولندي قد حقق أعلى عائد على حقوق المساهمين أول الربع عند 4,7% بينما نجد أن بنك الجزيرة قد حقق أدنى عائد على حقوق المساهمين أول العام عند 0,8%.
- ان القيمة الدفترية للسهم بنهاية الربع الثالث 2014م تبلغ 19,06 ريالا بقطاع المصارف والخدمات المالية المدرجة وأن السهم الواحد لمجموعة سامبا المالية الأعلى في شركات القطاع من حيث القيمة الدفترية عند 31,55 ريالا بينما تبلغ القيمة الدفترية لسهم بنك الرياض 11,62 ريال كأقل شركة من شركات القطاع.