تكلفة الخدمات المصرفية لقطاع البنوك تعادل 45% من حجم إجمالي دخل العمليات

تحليل مقارن لنتائج المصارف والخدمات المالية في الربع الثاني

حققت البنوك والمصارف المدرجة بقطاع المصارف والخدمات المالية بالسوق المالية السعودية (تداول) أرباح تبلغ حوالي 8,682 ملايين ريال خلال الربع الثاني من هذا العام وبما يعادل 27% من أرباح السوق الكلية كأعلى أرباح فصلية بتاريخ القطاع مقابل حوالي 8,031 ملايين ريال للربع المماثل من العام الماضي أي بنسبة ارتفاع بحدود 8,1%.
كما أنها ارتفعت بحدود 8% مقارنة بالربع السابق والتي بلغت فيه حوالي 8,055 ملايين ريال. أما على الأساس النصف سنوي فقد حققت شركات القطاع أرباح تبلغ حوالي 16,737 مليون ريال مقارنة بحوالي 15,671 بليون ريال أي بنسبة ارتفاع عند حدود 7%.
من ناحية أخرى فقد كانت التوزيعات النقدية عن النصف الأول من هذا العام بشركات القطاع تبلغ حوالي 4,537 ملايين ريال وبما يعادل حدود 27 % من الأرباح المحققة بالنصف الأول . والرسم البياني التالي يوضح التطور التاريخي لربحية الشركات المدرجة بهذا القطاع.
وعندما نستعرض أهم ملامح قائمة الدخل للشركات المدرجة بقطاع المصارف والخدمات المالية بالسوق المالية السعودية خلال الربع الثاني من عام 2014 والتي يوضحها الجدول رقم (1):
نلاحظ من الجدول أن البنوك والمصارف المدرجة بالسوق المالية السعودية قد حققت إجمالي دخل لعملياتها (إيرادات خدماتها المصرفية) تبلغ حوالي 15.250 مليون ريال خلال الربع الثاني من عام 2014م وقد بلغ إجمالي مصاريف العمليات ( تكلفة خدماتها المصرفية ) حوالي 6,616 ملايين ريال أي أن هامش الدخل التشغيلي المحقق يبلغ حوالي 8.634 ملايين ريال وهو ما يعني أن هامش الدخل التشغيلي لشركات القطاع يبلغ 57% من إجمالي دخل عملياتها (إيرادات خدماتها المصرفية).
وبعد أن نأخذ أي بنود استثنائية في نتائجها المالية نجد أنها استطاعت تحقيق صافي دخل للعمليات ( صافي ربح ) يبلغ حوالي 8.682 ملايين ريال وهو ما يعني أن هامش صافي دخل العمليات يبلغ 55% من حجم إيرادات خدماتها إضافة لذلك فقد جنبت الشركات المدرجة بالقطاع حوالي 1.454 مليون ريال كمخصص خسائر الائتمان بالربع الثاني الربع وهو ما يمثل 22% من مصاريف عملياتها و 10% من إيراد خدماتها.
وحتى نحقق الاستفادة القصوى من المعلومات المدرجة بالجدول السابق رقم (1) دعونا نستعرضه بطريقة أخرى كي يتسنَ لنا معرفة أداء كل شركة من شركات القطاع بعمق أكبر كما هو موضح بالجدول التالي رقم (2).
والآن يمكن استخلاص النتائج التالية من الجدول رقم (2) مع ملاحظة أن بنود دخل العمليات منسوبة إلى إجمالي دخل العمليات وأن بنود مصاريف العمليات منسوبة إلى إجمالي مصاريف العمليات:إن تكلفة الخدمات المصرفية للقطاع تعادل 45% من حجم إجمالي دخل العمليات (إيرادات الخدمات المصرفية) وأن ساب قد حقق أدنى معدل تكلفة لخدماته عند 34% من حجم إجمالي دخل عملياته (إيرادات خدماته المصرفية) بينما نجد أن بنك الجزيرة قد حقق أعلى معدل تكلفة خدمات عند 69% من حجم إجمالي دخل عملياته (إيرادات خدماته المصرفية) ولهذا انعكاس مباشرة على هامش الدخل التشغيلي للعمليات المصرفية حيث بلغ الدخل التشغيلي لشركات القطاع 55% وقد حقق ساب أعلى هامش دخل تشغيلي عند 66% بينما احتل بنك البلاد المركز الأدنى عند 31%.
أن صافي دخل العمليات للقطاع (صافي الربح) بعد البنود الاستثنائية يبلغ 55% من حجم إجمالي دخل العمليات (إيرادات الخدمات المصرفية) وقد حقق ساب أعلى هامش صافي دخل للعمليات (صافي ربح) عند 66% بينما احتل بنك الجزيرة المركز الأدنى عند 31%.
إن مخصص خسائر الائتمان للقطاع يبلغ حوالي 1,454 مليون ريال للربع وهو مايعادل 22% من مصاريف العمليات للقطاع وإن سامبا كان أقل البنوك تجنيب عند 50% من مصاريف عملياته بينما نجد أن هذا المخصص بمصرف الراجحي يمثل 35% من مصاريف عملياته.إن ربح السهم الصافي يبلغ 0,70 ريال لقطاع المصارف والخدمات المالية المدرجة بالربع الثاني من عام 2014 وإن مصرف الراجحي قد حقق أعلى ربح للسهم الواحد عند 1,20 ريال لكل سهم من أسهمه بينما نجد أن مصرف الإنماء حقق أقل ربح للسهم الواحد عند 0,21 ريال.
إن العائد على حقوق المساهمين أول الربع يبلغ 3,9% لقطاع المصارف والخدمات المالية المدرجة بالربع الثاني من عام 2014م وإن السعودي الهولندي قد حقق أعلى عائد على حقوق المساهمين أول الربع عند 5,1% بينما نجد أن مصرف الإنماء قد حقق أدنى عائد على حقوق المساهمين أول العام عند 1,8%.
إن القيمة الدفترية للسهم بنهاية الربع الثاني 2014م تبلغ 18,51 ريال بقطاع المصارف والخدمات المالية المدرجة وإن السهم الواحد لمجموعة سامبا المالية الأعلى في شركات القطاع من حيث القيمة الدفترية عند 29,88 ريالاً بينما تبلغ القيمة الدفترية لسهم مصرف الإنماء 11,64 ريالاً كأقل شركة من شركات القطاع.
ولكي تكون هناك فائدة أكثر من هذا التقرير نستعرض بيانات النصف الأول من هذا العام من خلال الجدول رقم (3 ، 4) والذي نترك للقارىء الاستنتاج وقراءة تفاصيلهما.