تقليص مخصصات البنوك لمواجهة حالات التعثر بالمستقبل القريب

توقع تقرير اقتصادي، أن تضع البنوك السعودية مخصصات أقل في المستقبل القريب نظرا لارتفاع نسبة تغطية مخصصاتها المرتفعة بالفعل حاليًا.
ومارست المصارف السعودية سياسة مواجهة التقلبات في الدورة الاقتصادية عن طريق زيادة نسبة تغطية مخصصات الاحتياطات لديها للقروض المتعثرة بنسبة مرتفعة.
وأضاف التقرير الصادر عن مؤسسة الراجحي المالية، حول القطاع البنكي السعودي، أنه من المتوقع أن ترتفع جودة الأصول تدريجيًا في 2019 نظرًا لتحسن التدفقات النقدية للشركات مدعومة بالانتعاش الاقتصادي، مبينة أن إنفاق الميزانية بدأ يظهر تأثيره.
وقال التقرير: إنه وفقا لتقديرات المؤسسة فإن متوسط إجمالي الضريبة الفعلي على البنوك سيرتفع من 10.6 % إلى 11.2 % من صافي الربح، مشيرًا إلى أن هيئة الزكاة والدخل أصدرت آليتها الجديدة لحساب الزكاة لعام 2019 فصاعدًا.
وتستند الآلية الجديدة لحساب الزكاة إلى مصدر التمويل البنكي المعدل للجزء من أصولهم الخاضعة لفرض الزكاة عليها، الوعاء الزكوي = (الأصول الخاضعة للضريبة /إجمالي الأصول × مصادر التمويل).
وأضاف أن الآلية الجديدة تبين أن جميع سندات الخزانة الحكومية والاستثمارات المحلية والصكوك والقروض التي تتجاوز آجال استحقاقها عامًا واحدًا تعتبر أصولا معفاة من الضرائب، فيما وضعت الجهة المنظمة حدًا أدنى للوعاء الزكوي على أساس مكرر الربح الصافي أربع مرات (معدل الزكاة:10% من صافي الربح)، وسقفًا أعلى يعادل مكرر الربح الصافي أربع مرات (معدل الزكاة: 20%من صافي الربح).
وأشار إلى أنه وفقا لحسابات مؤسسة الراجحي ونتيجة لتحديد حد أدنى فإن معظم البنوك ستتجه إلى دفع الحد الأدنى الذي يبلغ 10 % من الربح.
وأوضح التقرير أن «السايبور» انخفض من أعلى مستوى بلغه في ديسمبر، مشيرًا إلى أنه مع عدم توقع حدوث رفع لسعر الفائدة من قبل الاحتياطي الفيدرالي الأمريكي، فإن مستوى التفاؤل أقل حول السايبور.
وأشار إلى أنه مقابل كل ارتفاع مفترض في السايبور فإن البنوك التي لديها ميل لارتفاع هامش الفائدة هي: «سامبا، وساب، والعربي الوطني» بمقدار 26 و11 و9 نقاط أساس على التوالي. ومن ناحية الربح فإن الوضح يظل كما هو مع تحقيق أعلى مكاسب لسامبا 9.3%، و4.1% لعربي الوطني، و3.4% لساب.
ولفت التقرير إلى أن التوسع في هامش الربح للبنوك السعودية في 2018 استمر تبعًا لارتفاع السايبور، ومن بين البنوك التي شهدت ارتفاعات بمستويات أعلى في هامش صافي الفائدة، كل من: بنك ساب، السعودي الفرنسي، والعربي الوطني، ومصرف الراجحي.